Blanqueo de Capitales. Responsabilidad Penal y Compliance

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Disponible (en stock)
ISBN
9788417544362
Nombre del producto:
Blanqueo de Capitales. Responsabilidad Penal y Compliance
Fecha de edición:
23 nov. 2018
Número de Edición:
1
Autor:
Ruano Mochales, Teresa
Idioma:
Español
Formato:
Libro
Páginas:
214
Lugar de edición:
MADRID
Colección:
CLAVES PRÁCTICAS
Encuadernación:
Rústica

Un manual práctico que se centra su análisis directamente en las cuestiones determinantes para el abogado y asesor:

  • El contexto normativo internacional, el entorno comunitario y el sistema español (regulación Administrativa y penal).
  • La tipicidad objetiva del delito (se analizan las diferencias entre el delito doloso y el imprudente).
  • La autoría y la participación en el delito, la pena y agravantes de operar en una organización, o la prueba y los límites a los que se enfrenta la acreditación del blanqueo en el sistema español.
  • La responsabilidad penal de la persona jurídica.
  • Identifica también los riesgos en las organizaciones así como los procedimientos y políticas a implementar para prevenirlos (compliance).

Introducción

Capítulo 1. Desarrollo normativo

  • A. Contexto internacional
    • 1. Lucha contra el blanqueo hasta la cuarta Directiva
    • 2. Quinta Directiva: el desarrollo tecnológico
    • 3. Impulso de la herramienta penal
  • C. Sistema españolD. Ideas Clave
    • 1. Regulación administrativa y penal
    • 2. Transposición de la quinta Directiva

Capítulo 2. Delito de blanqueo de capitales

  • A. Introducción
  • B. Bien jurídico objeto de protección
  • C. Ideas Clave

CAPÍTULO 3. Tipicidad objetiva

  • A. El tipo básico de blanqueo de capitales
  • B. El sujeto activo del delito
  • C. El objeto del delito
    • 1. Los capitales sobre los que se proyecta el blanqueo.
        • 2. La autonomía del delito y la procedencia delictiva de los capitales
        • 3. Modalidades cualificadas en función del delito precedente
      • D. Conductas típicas
        • 1. La acción delictiva
        • 2. El blanqueo sucesivo
        • 3. Operaciones de blanqueo. Fórmulas que puede adoptar la conducta típica.
        • 4. El fraccionamiento de la conducta típica en el delito de blanqueo
      • E.  La especialidad del autoblanqueoF. Conclusiones
        • 1. Concepto y evolución
        • 2. El autoblanqueo frente a los derechos fundamentales
        • 3. La autonomía del blanqueo
        • 4. Criterios de restricción de las lindes del autoblanqueo: el principio non bis in idem
        • 5. Examen de casos prácticos de blanqueo de capitales en función del delito precedente
        • 6. Valoración del delito contra la Hacienda Pública como fuente del blanqueo de capitales
          • a. Consideración especial de la cuota tributaria
          • b. La configuración del delito fiscal y su difícil relación con el lavado de capitales

      CAPÍTULO 4. El delito de blanqueo doloso

      • A. Introducción
      • B. La conducta dolosa.
        • 1. Modalidades de dolo en el blanqueo de capitales
        • 2. El conocimiento del origen delictivo de los bienes
        • 3. La finalidad de ocultación del origen delictivo
          • C. Conclusiones

          CAPÍTULO 5. El delito de blanqueo de capitales imprudente

          • A. Introducción
          • B. La configuración del delito imprudente
          • C. El sujeto activo del delito
          • D. La capacidad de conocer el origen delictivo de los bienes
          • E. El examen del blanqueo imprudente a través de casos prácticos que ofrece la jurisprudencia
          • F. Conclusiones

          CAPÍTULO 6. La autoría y la participación en el delito de blanqueo de capitales

          • A. La amplitud de la autoría en el delito de blanqueo
          • B. El blanqueo realizado por sujetos que operan en el sector financiero
          • C. El abogado frente al blanqueo
          • D. Conclusiones

          CAPÍTULO 7. La pena. La actuación en el seno de un grupo u organización criminal

          • A. La pena del delito de blanqueo
          • B. El blanqueo en el seno de un grupo u organización.C. El delito consumado y las formas imperfectas de ejecución
            • 1. Parámetros de configuración de la agravante
            • 2. La agravante de organización desde un punto de vista práctico
          • D. Conclusiones

          Capítulo 8. La prueba del delito de blanqueo de capitales

          • A. Introducción
          • B. Límites a los que se enfrenta la acreditación del blanqueo en el sistema español
            • C. Parámetros indiciarios acreditativos de los elementos del delito de blanqueo
            • D. Supuestos de hecho en los que procede la absolución del sujeto por no concurrir indicios suficientes de la comisión del delito
            • E. Conclusiones

            CAPÍTULO 9. El blanqueo de capitales frente al delito de receptación

            • A. El tipo de receptación. Naturaleza y bien jurídico objeto de protección
            • B. Tipicidad objetiva. La conducta de receptación
            • C. Tipicidad subjetiva
            • D. Figuras agravadas.
            • E. Criterios de diferenciación del delito de blanqueo de capitales
            • F. Conclusiones

            CAPÍTULO 10. La responsabilidad penal de la persona jurídica por el delito de blanqueo de capitales

            • A. La configuración de la responsabilidad de la persona jurídica
            • B. El pasaje para obtener la exención de responsabilidad penal de la persona jurídica

            CAPÍTULO 11. El compliance como mecanismo de prevención del blanqueo de capitales

            • A. Introducción
            • B. Conductas constitutivas de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
            • C. Delimitación del ámbito subjetivo de la Ley.
            • D. Objetos que pueden ser susceptibles de blanqueo o ser destinados a la financiación del terrorismo.E. Deberes impuestos específicamente a los denominados “sujetos obligados”
              • 1. Obligaciones de diligencia debida de nivel medio
              • 2. Las medidas simplificadas de diligencia debida
              • 3. Las medidas reforzadas de diligencia debida
              • 4. La implantación de políticas y procedimientos adecuados de control interno
              • 5. La evaluación del riesgo
              • 6. Presupuestos procedimentales de control interno
                • a. La política de admisión de clientes
                • b. La designación de un representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisión y del órgano de control
                • c. La constitución de una unidad técnica para el tratamiento y análisis de la información
                • d. La elaboración del manual de prevención
                • e. La implantación de un canal de denuncias
                • f. La protección de los empleados
                • g. El examen externo
                • h. La contratación de empleados, directivos y agentes
                • i. La formación adecuada del personal
                • j. El intercambio de información entre sujetos obligados y protección de datos de carácter personal
                    • 7. Apuntes sobre la obligación de información y comunicación8. Obligación de conservación de documentos y registro.
                      • a. Obligación de realizar un examen especial
                      • b. Obligaciones de comunicación
                      • c. Colaboración con la Comisión
                      • d. El caso de los abogados. El secreto profesional
                    • 9. Obligación de declaración previa de la salida, entrada y movimientos de medios de pagos.
                    • 10. Obligaciones asumidas en el comercio profesional
                    • 11. Obligaciones específicas que atañen a Fundaciones y asociaciones
                    • 12. Obligaciones asumidas por las entidades gestoras colaboradoras
                    • 13. Obligaciones que asumen las entidades que presten servicios de envío de dinero
                    • 14. Obligación de declaración de las entidades de crédito para la conformación del Fichero de Titularidades Financieras
                  • F. Régimen sancionadorG. La asunción de la responsabilidad administrativa de los responsables, empleados y personas jurídicas por infracciones de la normativa de prevención del blanqueo.
                    • 1. Infracciones
                    • 2. Comunicación directa de infracciones al Servicio Ejecutivo de la Comisión
                    • 3. Sanciones
                    • 4. Criterios de graduación de las sanciones
                    • 5. El procedimiento sancionador y la publicidad de las sanciones
                  • H. Conclusiones

Teresa Ruano Mochales,  es Profesora Programa de Compliance en IE Law School

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